内部控制制度执行中的不足之处
本年度内，由于公司相关人员对法规的不了解，未及时向公司披露对外兼职情况， 造成公司未及时披露相关关联方及关联交易情况，目前公司正在进行整改，未及时披露的关联方及关联方交易情况列示如下：
1）北京深通盛达科技发展有限公司（以下简称“深通盛达”）
深通盛达成立于2008 年6 月10 日，股东为联升数码，实际控制人是郑焕云，高亮为深通盛达总经理、董事，高亮为怡亚通副总经理高静的儿子，深通盛达为怡亚通关联公司。
本年度公司与深通盛达发生39.6 万的非经营性资金往来，至年度末深通盛达尚未归还此往来款。
2）深圳市海怡医药供应链管理有限公司（以下简称“海怡医药”）
海怡医药成立于2003 年8 月29 日，主要从事中西药的批发和医药供应链管理咨询。2008 年8 月4 日张少朋受让了原股东罗少东和张惠的股权的55%，张少朋是海怡医药控股股东、法定代表人、总经理及执行董事，张少朋为怡亚通监事张少忠的弟弟，海怡医药是怡亚通的关联公司。
本年度公司与海怡医药发生17.7 万的非经营性资金往来，至年度末海怡医药尚未归还此往来款。
3）深圳市联拓商贸有限公司（以下简称“联拓商贸”）
联拓商贸成立于2005 年4 月30 日，主要从事货物、技术进出口及国内商业和物深圳市怡亚通供应链股份有限公司资供销业。联拓商贸在2008 年7 月进行过一次股权转让，由张少朋受让了联拓商贸原股东廖泉和李倩仪的股权，张少朋为怡亚通监事张少忠的弟弟，联拓商贸是怡亚通关联公司。
2008 年7 月张少朋受让联拓商贸股权时，联拓商贸欠本公司业务款922 万，本年度公司与联拓商贸累计发生关联业务19.5 万元，年度内已将业务往来款清还。
4）香港贝司科特通信有限公司（以下简称“香港贝司科特”）
2007 年末，香港贝司科特欠本公司经营性业务款738 万，本年度发生经营性业务1,647 万，本年度内已将业务往来款清还。
5）周爱娟
周爱娟系实际控制人周国辉先生的胞妹，本年度通过其私人账户代收货款771 万；通过其私人账户预支及代付公司费用，本年度预支2,283.1 万，代付公司费用2,073.1 万。综上，本年末周爱娟私人账户结余981 万。目前，周爱娟已将该账户款全部归还公司。
未及时披露的与控股股东资金往来情况如下：
本年度怡亚通通过深圳市联合数码控股有限公司（以下简称“联合数码”）与深圳市田厦实业股份有限公司(“田厦实业”)签署三方意向书约定由怡亚通与联合数码共同支付人民币1200万元予田厦实业用于共同购买房地产用作办公场所的诚意金，2008年5月16日，怡亚通支付人民币600万元予联合数码, 后因房地产价格调整缘故，双方决定终止该购买行为并签署终止协议，并由联合数码退回该人民币600万元。在提供资金关联交易中怡亚通与联合数码发生的人民币45,000,000元资金往来已于2008年6月30日前由联合数码全额归还。
[本帖由老渔修改于2009-05-03 12:28:03] |
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发表于 2009-4-24 13:53